金融数据的本福德定律与泰尔变换
统计金融
2012-09-25 v1 数据分析、统计与概率
物理与社会
摘要
在经济物理学调查中,对宗教团体的研究一直备受关注。一方面,本文关注 Antoinist 社区的财务报告,该社区于 19 世纪末出现在比利时。此前已在不同时间跨度上发现了多种增长 - 衰减机制。然而,人们对邪教财务普遍存在怀疑。本着这种精神,本文依据所谓的本福德定律 (Benford's law) 考察了 Antoinist 社区的年度财务报告、收入和支出。后者常被用作检测可能会计舞弊的测试手段。另一方面,已知本福德定律在尺度和基数变换下具有不变性。因此,作为对此类数据及本福德定律应用的进一步测试,年度财务报告通过一种泰尔变换 (Theil transformation) 进行了非线性重映射,即基于对数变换。随后再次依据本福德定律方案对结果数据进行分析。观察到了一些奇特且令人困惑的特征。然而,需要强调的是,这种非线性变换可以将论点引向更客观的结论。在附录中,简要讨论了为何不应使用原始泰尔映射。在第二个附录中,提出了一种不完美的类本福德定律形式,更适合异常分布。
引用
@article{arxiv.1208.5896,
title = {Benford's law and Theil transform of financial data},
author = {Paulette Clippe and Marcel Ausloos},
journal= {arXiv preprint arXiv:1208.5896},
year = {2012}
}
备注
23 pages, 3 tables, 52 refs., 8 figures